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区第二届人民代表大会

第四次会议文件（二十）

曲靖市沾益区人民政府关于2018年地方财政

预算执行情况和2019年地方财政预算

草案的报告（书面）

——2019年1月14日在曲靖市沾益区第二届人民代表大会第四次会议上

曲靖市沾益区财政局局长陶所文

各位代表：

受区人民政府委托，现将曲靖市沾益区2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请区第二届人民代表大会第四次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，在区委的坚强领导和区人大的监督指导下，面对异常尖锐的收支矛盾，财税部门切实发挥职能作用，紧紧围绕全区中心工作和财政收支目标，坚定信心，主动作为，攻坚克难，努力增收节支，竭尽全力保障基本支出需要，不断深化财税改革，改进和规范财政管理，有力促进了全区经济社会持续健康发展。

（一）2018年一般公共预算收支完成情况

地方一般公共预算收入完成71250万元，比上年73814万元减收2564万元，下降3.47%。含政策性退税9707万元，收入完成80957万元，增长9.68%。地方一般预算支出完成264816万元（其中：区本级支出235152万元、上级专款29664万元），比上年259648万元增支5168万元，增长1.99%。财政八项支出完成217967万元，比上年211480万元增支6487万元，增长3.07%。

2018年全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成71250万元，上级补助收入184819万元（其中：返还性收入3848万元、一般性转移支付100315万元、专项转移支付80656万元），地方政府一般债务转贷收入93440万元，调入资金26808万元（其中：基金调入3900万元），上年结余8万元，收入总计为376325万元；一般公共预算支出完成264816万元，上解支出18059万元，置换存量债务支出91900万元，支出总计374775万元，债券转贷资金1540万元结转下年支出，年终结余10万元。

（二）2018年政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成16970万元（比上年6685万元增收10285万元，增长153.85%），上级补助收入4005万元，地方政府专项债务转贷收入14900万元，上年结余3028万元，收入合计38903万元；政府性基金预算支出完成28891万元（含土地专项债券13000万元，比上年10147万元增支18744万元，增长184.72%），地方政府专项债务还本支出1900万元，调出资金3900万元，支出合计34691万元，年终结余4212万元。

2015年政府性基金中安排预拨的土地出让成本支出11276.42万元，2016年预拨的3100万元（其中：太和山低丘缓坡综合开发利用试点项目用地规费1100万元；曲靖监狱征地费用2000万元），合计14376.42万元，因已收储土地没有最终成交，已预拨成本支出无法纳入基金预算列支。

（三）2018年国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算收入完成73万元，上级补助收入完成5511万元，收入合计5584万元；国有资本经营预算支出完成109万元，年终结余5475万元。

（四）2018年社会保险基金预算收支完成情况

社会保险基金预算收入完成75389万元（其中：企业职工基本养老保险基金收入13504万元、失业保险基金收入1962万元、基本医疗保险基金收入15879万元、工伤保险基金收入632万元、生育保险基金收入175万元、城乡居民基本医疗保险基金收入18365万元、城乡居民社会养老保险基金收入4463万元、机关事业单位养老保险基金收入20409万元），比上年同期86958万元减收11569万元，下降13.3%，补助收入24687万元，上年结余55795万元，收入合计155871万元。

社会保险基金支出完成82082万元（其中：企业职工基本养老保险基金支出12453万元、失业保险基金支出1962万元、基本医疗保险基金支出12319万元、工伤保险基金支出504万元、生育保险基金支出167万元、城乡居民基本医疗保险基金支出35619万元、城乡居民社会养老保险基金支出6838万元、机关事业单位养老保险基金支出12220万元），比上年同期108141万元减支26059万元，下降24.1%，年终结余73789万元。收支下降主要是按照机关事业单位养老保险改革要求2017年清算了2014年至2016年机关事业单位养老保险，2017年收支基数较大。

2018年，当年失地少地农民保障金收入8667万元，上年结余1798万元，支出1314万元，年终结余9151万元。

上述数据是区级预算收支的决算数，最终的决算数以省、市决算批复为准，我们将在省、市决算批复后，向区人大常委会专题报告变化情况。

二、2018年地方政府性债务管理情况

（一）政府性债务基本情况

沾益区高度重视债务风险防控工作，严格按照《中华人民共和国预算法》及中央和省、市有关要求，通过成立债务管理领导小组、出台债务管理办法、积极争取债券资金、纠正不规范举债行为等有效措施，政府债务得到有效管控。特别是近年来，面对财预〔2017〕50号、财预〔2017〕87号、财金〔2018〕23号及党中央国务院加强隐性债务管理及问责办法等一系列政策出台的新形势，进一步加强了对2017年7月14日召开的全国金融工作会议以后政府隐性债务的管控力度，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。2018年，全区政府性债务余额为71.75亿元（其中系统内债务27.88亿元，隐性债务43.87亿元）。面对巨大的还本付息压力，通过一般公共预算安排偿还本息23700余万元（其中债券付息3589万元），其余债务本息通过借新还旧、协议展期等方式得到妥善解决。

（二）全区政府债务限额情况

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求，按照“年度地方政府债务余额的限额等于上一年地方政府债务余额的限额加上当年新增债务余额的限额”的规定，经曲靖市沾益区第二届人大常委会第十三次会议审议批准，2018年全区政府债务限额调整为37.14亿元，其中：一般债务限额33.54亿元（内债32.87亿元、外债0.67亿元）；专项债务限额3.6亿元。

（三）政府债券资金使用情况

2018年，沾益区争取到政府性债券转贷资金108340万元，其中置换政府存量债务资金95340万元、土地储备专项债券资金13000万元。根据《地方政府一般债券预算管理办法》、《地方政府专项债券预算管理办法》等有关规定，债券转贷资金中有93800万元用于置换政府债务系统中经清理甄别后的存量债务，还有1540万元结转2019年支出；土地储备专项债券13000万元，已拨付到土地收储中心专项用于土地收储，2018年已支出2028.88万元，主要用于对应项目征地拆迁。

三、2018年财政收支运行特点及成效

（一）挖掘潜力，努力组织财政收入

2018年面对经济下行压力加大、新旧动能转化调整、国家减税降费政策力度加大，财政收入增长异常困难的严峻形势。为及时扭转财政增长乏力不利局面，区委、区政府及时成立资产整合及税费收缴清理工作领导小组，将收入任务分解到部门，压实责任到个人，区级领导包保到企业。采取超常规工作措施，深入企业、跟踪重点项目、关注园区经济，挖潜增收，清缴欠税。相继出台了《曲靖市沾益区人民政府办公室关于印发乡（镇、街道）财税收入目标责任考核办法（暂行）的通知》、《曲靖市沾益区人民政府办公室关于进一步加强非税收入征收管理工作的通知》，充分调动乡（镇、街道）组织财税收入的积极性，形成了点面结合，抓大不放小，各部门、各乡（镇、街道）齐抓共管的良好局面。2018年地方一般公共预算收入完成71250万元，含政策性退税9707万元，收入完成80957万元，增长9.68%，圆满完成了年度收入增长8%的目标任务。

（二）统筹管理，全力保障支出需要

随着机关事业单位工资调整、村社和村组干部待遇提高、城乡低保提标扩面、养老保险并轨改革等政策的实施，全年刚性支出剧增，仅人员经费支出从2015年的10.15亿元增长到2018年的15.27亿元。加之，为确保年终财政平衡，每年都需要缓拨大量上级专款，保运转、保项目、保重点的压力空前。面对这些困难和问题，在区委的坚强领导下，通过千方百计筹措资金，有效保障了人员基本工资的发放和各级各部门的基本运转；如期拨付了城乡低保、特困人员供养、城乡医疗及临时救助、残疾人“两项”补贴、退役士兵安置、建档立卡贫困户医疗救助和医疗费用兜底资金；及时安排了惠民殡葬、脱贫攻坚、人居环境提升、全国文明城市创建等重点工作的相关经费，保障了重点民生支出需要。2018年一般公共预算支出完成264816万元，其中：一般公共服务支出33899万元；公共安全支出10850万元；教育支出81793万元；科学技术支出755万元；文化体育与传媒支出2221万元；社会保障和就业支出31462万元；医疗卫生和计划生育支出30856万元；节能环保支出3488万元；城乡社区支出24864万元；农林水支出23209万元；交通运输支出2364万元；资源勘探信息等支出4015万元；商业服务支出615万元；国土海洋气象等支出2323万元；住房保障支出8083万元；其他各项支出4019万元。

（三）注重协调，积极争取上级资金

2018年，沾益区争取到专项转移支付补助80656万元，一般性转移支付100315万元。其中：政策性退税补助4850万元、县级基本财力保障转移支付补助14445万元、均衡性转移支付补助17500万元（三项补助较2017年增加13960万元，全部用于发放人员工资）。积极研究政府债券发行有关政策，争取债券转贷资金95340万元，置换了大量高利息存量债务，有效降低了偿债成本，缓解了偿债压力；争取土地储备专项债券资金13000万元，初步打通困扰已久的土地储备资金“肠梗阻”。同时，储备了2019年土地专项债券项目7个，棚户区改造项目1个，均已通过省级初审。

（四）盘活资金，确保财政收支平衡

在编制2018年年初预算时，虽然尽最大努力将已明确的支出事项列入年初预算予以保障，但面对预算执行中急剧增加的人员经费和民生支出需求，财政支出压力居高不下，新增可用财力捉襟见肘，导致财政收支缺口巨大，在调整预算后支出缺口仍达81830万元，全年预算平衡难度空前。通过认真分析、科学研判、精准调度，采取盘活存量资金、缓拨各类上级专款、争取上级支持等措施，最终确保了财政收支平衡。

各位代表：2018年沾益区财政运行情况总体平稳，财政工作取得了新进展，这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，是各级各部门及全区各族人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。我们虽然完成了全年财政收支目标任务，但2019年财政收支形势更为严峻。财政收入增收难、刚性支出大、“三保”支出保障难、债务负担重，防范债务风险压力加大、财政体制突破难、财政平衡难等问题短期内难以有效解决。针对这些困难和问题，我们将认真研究，全力抓收入征管，强化预算约束，优化支出结构，加大向上争取资金力度，提高资金使用效益，为全区经济社会高质量跨越发展提供财力保障。

四、2019年地方财政预算草案

2019年，是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年，2019年全区财政预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，全面落实省委系列部署和市委五届六次全会精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进总基调，践行新发展理念，落实高质量发展要求，打好三大攻坚战，围绕“在全面建成小康社会进程中走在全市前列，争取进入全省重点开发区和市辖区先进县（区）”目标，抓好“狠抓落实年”工作，开展“项目攻坚年”和“作风提升年”活动，攻坚克难、奋发有为，坚定不移稳投资稳增长、强招商抓项目、育产业促转型、调结构增动力、补短板惠民生、抓改革防风险、强党建转作风，奋力铸就“两区一枢纽”建设新辉煌，为推动全区经济社会高质量跨越发展提供财力保障。

（一）2019年一般公共预算收支草案

2019年全区一般公共预算收入预计完成77000万元，比2018年71250万元增收5750万元，增长8.07%。一般公共预算支出预计完成270000万元，比上年264816万元增支5184万元，增长1.96%（其中：区本级支出预计完成250000万元，比2018年235152万元增支14848万元，增长6.31%）。一是根据各项政策测算安排人员经费167556万元；二是按照轻重缓急、量力而行的原则，大力压缩一般性支出，安排历年缓拨专款、债务偿还本息、项目前期、脱贫攻坚、全国文明城市创建、规划、教育卫生基础设施建设、城乡人居环境提升等专项经费82444万元；三是安排上级专款20000万元。

2019年区本级一般公共预算收支平衡预计情况：一般公共预算收入77000万元，上级补助收入95000万元，调入资金（缺口资金）96790万元，上年结余10万元，收入总计为268800万元；一般公共预算区本级支出250000万元，上解支出18800万元，支出总计为268800万元。

（二）2019年地方政府性基金预算收支草案

2019年地方政府性基金收入预计完成60000万元，补助收入4000万元，上年结余4212万元，收入合计68212万元；政府性基金支出预计完成55712万元，调出资金12500万元，支出合计68212万元。

（三）2019年国有资本经营预算收支草案

根据初步预报数，2019年全区有4户国有企业实现盈利，分别为：曲靖市沾益区惠盛粮油购销有限责任公司、云南聚汇通供应链管理有限公司、曲靖市沾益区城乡投资开发有限公司、曲靖市沾益区中小企业信用担保有限公司。4户企业净利润合计560万元，按相关政策规定以净利润的10%收缴国有企业资本经营收益56万元，上年结余5475万元，收入合计5531万元；国有资本经营预算支出预计完成5531万元（区级收入56万元全部安排用于国有企业整合及改革支出）。

（四）2019年社会保险基金预算收支草案

2019年社会保险基金收入预计83323万元（其中：企业职工基本养老保险基金收入13567万元、失业保险基金收入1980万元、基本医疗保险基金收入16165万元、工伤保险基金收入627万元、生育保险基金收入453万元、城乡居民基本医疗保险基金收入25175万元、城乡居民社会养老保险基金收入5104万元、机关事业单位养老保险基金收入20252万元），补助收入25460万元，上年结余73789万元，收入合计182572万元。2019年社会保险基金支出预计93925万元（其中：企业职工基本养老保险基金支出13506万元、失业保险基金支出1980万元、基本医疗保险基金支出13724万元、工伤保险基金支出573万元、生育保险基金支出422万元、城乡居民基本医疗保险基金支出43175万元、城乡居民社会养老保险基金支出7611万元、机关事业单位养老保险基金支出12934万元），年终结余88647万元。

五、2019年工作措施

（一）狠抓税源建设。一是抢抓“麒沾马”一体化发展和国家高新技术产业开发区创建的重要机遇，将重点项目作为推动发展的主引擎，大力保障索通90万吨阳极碳素、云南能投40万吨有机硅以及曲靖市煤炭交易市场天生桥综合服务区等重点项目建设，加快推动高铁、西河、太和山以及环九龙等片区的开发，进一步夯实税源税基；二是严格落实稳增长政策，优存量、扩增量，延伸煤化工、铝产业链，加快装备制造、水电铝、水电硅等新兴产业，进一步挖掘产业税源增量；三是优化营商环境，强化银政企对接，积极引进连锁超市，打造特色街区，促进旅游、文化、农业深度融合，努力挖掘消费环节税源增量；四是积极推进园区基础设施建设，精准施策抓招商、抓项目，培育园区经济，促使园区经济税源支撑作用逐步形成。

（二）狠抓财政收入。一是围绕收入目标任务，按照抓大不放小的原则，稳存量、挖增量，全面盘清税源情况，加大对总部经济、建筑业、房地产、小微企业的税收征管力度，努力实现辖区税收应收尽收、颗粒归仓；二是在资产整合及税费收缴清理工作领导小组的领导下，进一步强化统筹，定期召开财税收入分析会，分析解决组织收入过程中存在的问题。密切关注重点行业、重点税源企业税收变化情况，加大税收征管及协调力度；三是严格执行区对乡（镇、街道）收入考核办法，加快设立乡（镇、街道）收入征管分局，建立税收征管信息员机制，进一步强化纳税评估、欠税清缴和税收稽查等重点工作，千方百计组织税收收入；四是研究运用好税收政策，加大对废旧金属回收利用、涉煤贸易企业、建筑业等行业税收政策研究力度，挖潜增收；五是充分调动各非税执收部门的积极性，落实好非税收入考核管理办法，加大对违章建筑处罚力度，盘活棚改安置房等存量资产，尽力挖掘非税收入增量，竭尽全力组织非税收入。

（三）狠抓资金统筹。一是严格落实《云南省财政厅关于印发进一步做好工资津补贴保障工作的通知》（云财预〔2018〕195号）要求，积极盘活财政存量资金，按照“保人员基本工资发放、保机构基本运转、保最基本民生支出需要”的支出顺序，确保离退休和在职人员基本工资落实到位；二是牢固树立“过紧日子” 的思想，进一步加大对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，严控“三公”经费，大力压缩一般性支出，千方百计筹措资金，全力保障项目前期、全国文明城市创建、脱贫攻坚等重点工作，把有限的资金用在刀刃上；三是积极统筹整合各类财政涉农资金，按照区委关于“三联三争”工作部署，以脱贫成效为导向，优化资金分配、强化资金管理，加快区乡村三级公司实体联建步伐，推动乡村发展增动力、产业增活力、群众增收入。

（四）狠抓资金监管。一是采取有力措施，加大培训力度，进一步提高区直各部门及乡（镇、街道）的财经纪律意识；二是强化财政财务收支管理，落实好2019年新政府会计制度要求，完善财务系统建设，做好新旧会计制度衔接工作；三是严格执行中央八项规定精神，重点做好脱贫攻坚、危房改造、义务教育、医疗卫生等领域的监督检查工作，确保各项财经纪律要求落到实处；四是全力盘活财政存量资金，完善结余结转资金定期清理机制，深入推进国库集中支付改革，强化财政资金支出绩效评价，努力提升资金使用效益；五是进一步推进预算信息公开，定期向社会公开“三公”经费和行政经费，依法接受人大监督、审计监督，自觉、主动接受社会公众监督。

（五）狠抓国企改革。一是按照“一个区县保留一户国有企业”的改革目标，科学整合经营性资产，优化国有资本布局，理顺集团公司与一级子公司、二级子公司管理体系，推动平台公司向实体经济转型，不断做强做优做大建设投资集团有限公司；二是按照“政企分开、政资分开、所有权与经营权分离”的要求，健全区属国有企业管理制度，不断提升市场化运营能力，促使区属国有企业真正成为依法自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展的独立市场主体；三是切实抓好个转企、小升规、规改股、股上市工作，支持实力强、前景好的企业发行企业债券和上市融资，不断增强区属国有企业的经济活力、控制力和影响力。同时，制定区属国有企业在投融资以及相互担保、拆借等方面业务的指导意见，督促区属国有企业制定年度及中长期还款计划，不断提升抗风险能力；四是进一步加强对区属国有企业管理层的日常培训，培养一批具备市场运营能力和创新管理能力的复合型人才，为区属国有企业持续健康发展提供强有力的人才支撑。

（六）狠抓向上争资。一是密切关注政策导向，用足用活各级财政扶持政策，积极争取上级转移支付，尤其是争取基本财力保障、均衡性转移支付、生态功能区转移支付等方面的倾斜和支持；二是加大汇报力度，力争年内将牛栏江—滇池调水工程水资源费争取到位；三是积极向市级反映困难，与部门协调配合，力争将撤县设区市级应补助沾益的各项经费争取到位；四是结合2018年麒沾马一体化体制改革的实施，争取暂缓执行收入增量上解市的政策，以增加区级可用财力；五是密切关注政府债券发行动向，加大政府债券申报力度，夯实前期工作，争取更多的一般债券和专项债券，缓解项目建设、土地收储等方面资金瓶颈问题。

各位代表，各位委员，虽然当前区级财政运行十分艰难，形势更为严峻，但我们坚信，有区委的坚强领导，有区人大、区政协和各位代表委员的监督指导，我们一定坚定信心、攻坚克难、奋发有为，千方百计筹措资金保工资、保运转、保基本民生、保重点，圆满完成全年收支目标任务，为促进全区经济社会高质量跨越发展提供财力保障。

以上报告，请予审议。

区第二届人民代表大会第四次会议秘书组2019年1月12日印

曲靖市沾益区关于2019年政府预算公开转移支付情况说明.docx

2019年三公经费预算公开的补充说明.docx

曲靖市沾益区人民代表大会常务委员会关于批准区人民政府2019年地方政府债务限额的决议.pdf

沾益区2018年举借债债务情况及使用情况报告（13000万元公开使用情况（网上公开）.pdf

2018年地方财政预算执行及2019年地方财政预算情况表.xlsx

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