监督索引号53030319031901000
曲靖市沾益区财政局2022年度部门决算
目录
第一部分部门概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.拟订全区财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
3.承担各项财政收支管理工作。编制全区和区本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市沾益区人民政府委托，向曲靖市沾益区人民代表大会及其常委会报告全区和区本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复全区各部门（单位）的年度预决算。负责区级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。
4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费、财政票据、彩票资金。
5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全区行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放。负责执行政府采购制度并监督管理。
6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡（镇、街道）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。
7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市沾益区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订区属地方国有金融资本管理制度。
8.制定区本级政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
9.参与拟订区级建设投资的有关政策。拟订区本级基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。
10.负责管理全区会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。
11.负责宣传贯彻金融政策，开展区政府与金融机构合作工作，统计分析全区金融运行情况。会同相关部门防范、化解和处置全区金融风险。配合有关部门推进金融诚信环境建设。
12.履行区属国有企业出资人职责。指导推进区属国有企业的改革和重组。依照法定程序对所出资企业的企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩。加强区属国有企业国有资产的管理，实现国有资产保值增值。
13.完成曲靖市财政局、区委和区政府交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
2022年，在区委区政府的坚强领导下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，深入落实高质量发展要求，主动担当作为，坚定信心、克难奋进，财政运行平稳有序，保障能力持续提升，财政治理提质增效，各项工作取得了明显成效。
1.落实政策抓收入。围绕税源结构、产业现状、区域发展、政策支持等重点，深入贯彻落实中央扎实稳住经济一揽子政策，坚持目标引领，加压奋进。一是夯实财政发展基础，全面落实减税降费政策，让税收优惠“春雨”精准滴灌到中小微企业，助力经济爬坡过坎。2022年累计减税缓税降费83,401.59万元，其中：增值税留抵退税59658.95万元，新增减税降费9,340.85万元，缓税缓费14,401.79万元。二是坚持发展第一要务，高效落实财政直达资金机制，强化政策支持和资金保障，累计拨付直达资金68,596.08万元用于就业、医疗卫生、高标准农田、社会保障、义务教育、交通基础设施、城镇保障性安居工程、乡村振兴等领域，为支持疫情常态化防控、激发市场主体活力、改善民生提供了重要保障和支撑。三是持续支持产业发展，夯实税源税基，不断筑牢增收根基，坚持目标导向，深入挖掘增收潜力，认真抓实抓细收入征管，一般公共预算收入同口径完成11.25亿元，增长17.5%。
2.强化财政保障能力。一是坚持“三保”优先原则，大力压减一般性支出和非重点非刚性支出，强化“三公”经费管理，加大资金统筹力度，不断优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。2022年“三保”支出完成175,680万元，其中：保工资125,294万元，保运转7,720万元，保基本民生42,666万元。二是坚持以人民为中心的发展思路，始终把增进民生福祉作为财政保障的重中之重，坚守初心，为民造福，持续办好重点民生实事，财政支出77%投入民生领域，巩固拓展脱贫攻坚成果成效明显，教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生、节能环保、农林水、住房保障等各项民生保障更加有力。三是围绕全区中心工作，集中有限财力聚焦工业发展、城市建设、乡村振兴、生态保护治理等事关全区高质量发展的关键领域。2022年安排资金2,353.4万元用于新建高标准农田建设，安排资金2,412万元用于土地整治项目，安排资金827万元用于交通安全防护工程，安排资金300万元用于新建城市污水管道，安排资金722万元用于整治重点行业生态环境突出问题，安排资金732万元用于推动民族团结进步示范区创建，安排资金1,728.06万元用于疫情防控，安排资金1,156万元用于黑臭水体治理，安排资金4,070万元用于乡村振兴。
3.强化预算管理。以确保财政资金安全为基础，以提升财政资金效益为目标，深化国库集中支付改革。一是建立库款运行动态监测机制，健全用款计划调节机制，持续清理盘活存量资金，不断提升财政资金配置效率和使用效益，增强财政服务区域经济社会发展保障能力。二是充分发挥预算管理一体化平台作用，梳理归集预算单位预算、预算执行、资产、采购、会计核算等信息，对预算执行全流程动态监控，有力夯实预算管理基础。三是对“三保”保障范围和标准实行清单化管理，加强“三保”预算执行和运行监测，做到“三保”全覆盖、穿透式、动态化、信息化审核监测，筑牢“三保”防护网。四是深入开展“财政质量年”、财经秩序专项整治等行动，推动各项改革落实落地、系统集成，提升财政管理水平。
4.提升绩效效能。进一步强化预算绩效管理，硬化预算约束，处理好“谋事”与“花钱”的关系。一是探索“工作职能+具体项目+绩效目标”的基础绩效管理框架，逐步形成“资金跟着项目走、项目跟着规划走”的聚合链条。二是一体化推进预算和绩效管理，将绩效目标与部门预算支出项目同步编制，强化资金主体责任和效率意识，源头管控无效低效支出，做好重点领域财政资金监督检查和绩效评价有机衔接工作。2022年度实现自评价绩效项目164个、部门整体自评价74个，开展财政重点支出专项资金绩效评价，涵盖10个项目，资金24,011万元。三是全区118家预算单位预决算公开逐步规范，公开质量明显提升，集中公开和及时公开率均达100%，进一步增强了政府信息透明度。
5.防风险守底线。统筹发展与安全，分类施策，守牢“三保”、债务、资金三条底线，完善覆盖事前、事中、事后的风险防控体系，防范化解财政风险。一是始终抓好财政运行风险防控工作，平衡好促发展与防风险的关系，坚持量入为出、有保有压、可压尽压，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，严格保障顺序，坚持“三保”在财政支出中的优先地位，切实保障支出需求。二是稳步有序化解债务，进一步压紧压实各领域、各部门及区属国有企业化解债务主体责任，持续实现债务规模和债务率双压降，全年区级财政、各部门、各企业通过预算安排、再融资、协议展期等途径化解各类债务20.5亿元，债务率大幅下降。三是引导驻沾金融机构运用利率市场化政策，加大对市场主体支持力度，切实解决中小企业融资贵融资难问题。深入打击非法集资活动，保护人民群众“钱袋子”，持续整饬金融秩序，化解金融风险。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置19个内设机构，包括：办公室、政府采购管理科、社保科、国库科、预算科、科教文化科、国有企业管理科、资源环境科、监督检查科、农业科、会计科、经济建设科、行政政法科、综合研究科、税政法规科、非税科、资产科、金融涉外科、科技信息科。
所属单位7个，分别是：
1.曲靖市沾益区国有企业管理服务中心
2.曲靖市沾益区财政局信息中心
3.曲靖市沾益区财政局评审中心
4.曲靖市沾益区财政局票据中心
5.曲靖市沾益区财政局投融资管理中心
6.曲靖市沾益区道路交通事故社会救助基金管理中心
7.曲靖市沾益区人民政府金融工作办公室
（二）决算单位构成
纳入曲靖市沾益区财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.曲靖市沾益区财政局
曲靖市沾益区财政局下属7家事业单位财务收支未独立核算，相关经费在局机关核算，因此决算单位构成为曲靖市沾益区财政局1个。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖市沾益区财政局2022年末实有人员编制57人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职实有行政人员51人（含行政工勤人员8人），事业人员25人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。行政超编21人的原因为：2011年11月机构改革时，原参公管理事业编制48名由编办收回，职能职责并入机关，相应人员42名全部转入机关。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。
实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
第二部分2022年度部门决算表
（详见附件）
本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出结算表》为空表。
本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出结算表》为空表。
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
曲靖市沾益区财政局2022年度收入合计15,009,516.61元。其中：财政拨款收入15,009,516.61元，占总收入的100%；上级补助收入0元；事业收入0元（含教育收费0元）；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入0元。与上年相比，收入合计减少1,820,363.93元，下降10.82%。其中：财政拨款收入减少1,820,363.93元，下降10.82%；上级补助收入与上年对比无变化；事业收入与上年对比无变化；经营收入与上年对比无变化；附属单位上缴收入与上年对比无变化；其他收入与上年对比无变化。主要原因是人员经费对比上年减少1,095,195.64元，专项经费对比上年减少490,139.00元及办公经费减少形成。
二、支出决算情况说明
曲靖市沾益区财政局2022年度支出合计15,009,516.61元。其中：基本支出13,499,655.61元，占总支出的89.94％；项目支出1,509,861元，占总支出的10.06％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共计0元。与上年相比，支出合计减少1,779,839.64元，下降10.60%。其中：基本支出减少1,289,700.64元，下降8.72%；项目支出减少490,139元，下降24.51%，主要原因是财政信息化建设方面的支出对比上年大幅下降形成。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障曲靖市沾益区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13,499,655.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,957,735.11元，占基本支出的88.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,541,920.50元，占基本支出的11.42％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障曲靖市沾益区财政局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,509,861元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：
1.财政专网信息化建设项目支出674,861元，项目完成率100%，该项目经费主要用于全区财政一体化信息平台、会计核算系统、票据系统、政府采购系统等软、硬件维护、升级、改造。
2.农房火灾保险项目支出385,000元，项目完成率100%，该项目经费主要用于对全区96,250户农户投保火灾统一保险，保险期为2022年3月16日至2023年3月15日，每户每年保险费4元，保险金额2000元。
3.决算补助专项资金项目支出450,000元，项目完成率100%，该项目经费主要用于改善办公环境，为创建全国文明卫生城市及省级文明单位复审创造条件。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖市沾益区财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出14,929,516.61元，占本年支出合计的99.47%。与上年相比减少1,769,839.64元，下降10.60%，主要原因是人员经费对比上年减少1,095,195.64元，专项经费对比上年减少490,139元及办公经费减少形成。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出14,436,297.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.70%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存、网络租用、办公楼保洁、办公设备设备购置、财政所经费补助等财政事务支出；
行政运行（项）支出12,259,825.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.13%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存等支出；
一般行政管理事务（项）支出450,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.01%。主要用于办公楼保洁、办公区域绿化管养等支出；
信息化建设（项）支出674,861元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%。主要用于财政局一体化平台信息系统建设、维护、升级改造等支出；
其他财政事务（项）支出491,610.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.29%。主要用于办公楼维修等支出；
其他一般公共服务（项）支出560,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.75%。主要用于办公设备购置、对财政所补助、办公经费开支等支出；
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
8.社会保障与就业（类）支出108,219.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.72%。主要用于退休职工的医疗费等支出；
行政事业单位养老支出（项）支出10,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于退休职工的养老费支出；
机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出93,219.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.62%。主要用于退休职工的养老保险缴费支出；
其他社会保障和就业支出（项）支出5,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于退休职工的公用经费支出；
9.卫生健康（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
12.农林水支出（类）385,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.56%。主要用于对全区96,250户农户投保火灾统一保险支出；
其他农林水（项）支出385,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.56%。主要用于对全区96,250户农户投保火灾统一保险支出；
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为125,000元，支出决算为113,848.64元，完成年初预算的91.08%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置费支出决算0元；公务用车运行维护费支出决算31,498.64元，占总支出决算的27.67%；公务接待费支出决算82,350元，占总支出决算的72.33%，具体是国内接待费支出决算82,350元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖市沾益区财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为125,000元，支出决算为113,848.64元，完成年初预算的91.08%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置费支出决算为0元；公务用车运行维护费支出决算为31,498.64元，完成年初预算的90.00%；公务接待费支出决算为82,350元，完成年初预算的91.50%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是财政局严格执行中央八项规定，严格控制行政成本。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少11,405.59元，下降9.11%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年持平；公务用车购置费支出决算0元，与上年持平；公务用车运行维护费支出决算减少2,305.59元，下降6.82%；公务接待费支出决算减少9,100元，下降9.95%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是财政局进一步加强经费预算管理，严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于应急保障、机密文件传递所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待210批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,090人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各级公务检查、调研、业务洽谈、招商引资等产生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖市沾益区财政局2022年机关运行经费支出1,541,920.5元，比上年减少363,473.71元，下降19.08%，主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制和压缩行政经费，降低行政成本。机关运行经费主要用于日常公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、财政信息化平台建设、办公楼区域绿化保养、办公设备购置等。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，曲靖市沾益区财政局资产总额22,533,210.05元，其中，流动资产141,814.35元，固定资产20,438,428.68元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,952,967.02元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少305,089.95元，其中固定资产减少260,471.32元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值553,000元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额670,166.64元，其中：政府采购货物支出321,149.64元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出349,017元。授予中小企业合同金额664,197元，占政府采购支出总额的99.11%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
曲靖市沾益区财政局2022年无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
其他收入：核算行政单位取得的除财政拨款收入以外的其他各项收入，如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金、库存现金溢余等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。人员支出包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
监督索引号53030319031901111