第一部分单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分名词解释

第一部分单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策促进地方经济发展的建议；拟订区与乡（镇、街道）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2．起草财政、财务、会计、金融、国有企业管理的规范性文件；按规定负责办理涉及财政、地方政府性债务等方面的事务。

3．承担各项财政收支管理工作；负责编制区本级年度财政预决算草案和预算调整方案，汇总全区年度财政预决算草案，组织预算收支执行；受曲靖市沾益区人民政府委托，向曲靖市沾益区人民代表大会报告全区和区本级财政预算及其执行情况，向曲靖市沾益区人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制，办理上下级财政转移支付，划分区与乡（镇、街道）间事权和支出责任职责。

4．拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；拟订彩票管理制度和办法，依法依规管理彩票资金。

5．组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；编制政府综合财务报告；负责制定政府采购制度并监督管理。

6．贯彻落实和监督执行财税政策，拟订地方税收政策调整方案，研究提出有关税收政策建议。

7．按照规定管理区级行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8．负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴区属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理组织资产评估工作。

9．负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推行运用政府与社会资本合作模式(PPP)；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10．会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11．负责制定地方性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表曲靖市沾益区人民政府开展财税领域国际交流与合作。

12．负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

13．负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展区级财政绩效管理工作；实施全面预算绩效管理。

14．监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15．负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16．研究制定全区地方金融发展战略、总体规划，提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议；根据曲靖市沾益区人民政府授权，依法对区级地方金融机构履行出资人职责，管理区级地方金融机构、小额贷款公司监管等工作。

17．代表曲靖市沾益区人民政府履行国有资产出资人职责，对区属国有及国有控股企业、国有参股企业实施监督管理。

18．承办曲靖市沾益区人民政府交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年沾益区财政局紧紧围绕经济社会发展目标和任务，贯彻落实积极的财政政策，攻坚克难，全力以赴抓收入、优支出、保民生、调结构、强管理、推改革，大力压缩一般性支出，高度重视民生改善各项财政工作稳定开展，较好地完成了各项工作任务。2017年一般公共预算收入完成73814万元，比上年同期64656万元增收9158万元，增长14.16%。一般公共预算支出完成259648万元，比上年同期251258万元增支8390万元，同比增长3.34%。政府性基金预算收入完成6685万元，政府性基金预算支出完成10147万元。国有资本经营预算收入完成10万元，全部安排用于国有企业改革、转型升级。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市沾益区财政局2017年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位1个，其他事业单位7个。分别是：

1．曲靖市沾益区财政局

2．曲靖市沾益区财政局信息中心

3．曲靖市沾益区财政局评审中心

4．曲靖市沾益区财政局票据中心

5．曲靖市沾益区财政局投融资管理中心

6．曲靖市沾益区道路交通事故社会救助基金管理中心

7．曲靖市沾益区人民政府金融工作办公室

8．曲靖市沾益区国有企业管理服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市沾益区财政局2017年末实有人员编制57人。其中：行政编制31人，事业编制26人；在职在编实有行政人员63人（含行政工勤人员10人），事业人员17人。

离退休人员7人。其中：退休7人。

年初实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆，公车改革取消车辆2辆，年末实有车辆2辆。

第二部分2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2017年度收入合计1940.8万元。其中：财政拨款收入1837.8万元（含政府性基金预算财政拨款4万元），占总收入的94.69%；其他收入103万元，占总收入的5.31%。与上年对比增537.14万元，增38.26%，主要原因是：津补贴标准调整及社会保险缴费单位部分增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2017年度支出合计1844.85万元。其中：基本支出1586.05万元，占总支出的85.97％；项目支出258.8万元，占总支出的14.03％。与上年对比增443.77万元，增31.67%,主要原因是：工资标准调整及社会保险缴费单位部分增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1586.05万元。与上年对比增13.2%，主要原因是政策性工资上涨以及社保缴费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的66.59％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的33.41％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障沾益区财政局机关及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出258.8万元。其中:一般公共服务支出200.8万元，教育支出2万元，文化体育与传媒支出4万元，城乡社区支出9万元，资源勘探信息等支出2万元，金融支出21万元，其他支出20万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出1737.85万元，占本年支出合计的94.2%。与上年对比增25.15%,主要原因是人员工资调整及社会保险缴费单位部分增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出1666.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.91%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存、网络租用、办公楼修缮、设备购置、财政所经费补助等财政事务支出；

2．教育（类）支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于村级会计委托代理服务培训等相关支出；

3．文化体育与传媒支出（类）4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%。主要用于财政业务培训等支出；

4．社会保障和就业（类）支出5.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。主要用于归口管理的行政单位退休人员工资；

5．城乡社区（类）支出5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。主要用于财政业务培训、管理等相关支出；

6．农林水（类）支出2.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于创业担保贷款贴息工作支出。

7．资源勘探信息（类）等支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于企业管理工作支出。

8．金融（类）支出31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.79%。主要用于融资担保行业监管以及金融机构支持地方经济发展考核等支出。

9．其他（类）支出20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.15%。主要用于日常办公、学习培训、精准扶贫等支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为27.62万元，比2016年减少6.82万元，下降19.8%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少6.74万元，下降45.48%；公务接待费支出决算减少0.08万元，下降0.41%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车改革，本单位只保留2辆公务用车，车辆运行维护费用减少。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出8.08万元，占29.26%；公务接待费支出19.54万元，占70.74%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出8.08万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出8.08万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车为2辆。主要用于保障开展财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2．公务接待费支出19.54万元。其中：国内接待费支出19.54万元，共安排国内公务接待205批次，接待人次2785人。主要用于接待各级公务检查、调研、业务洽谈、招商引资等产生的接待支出。无国（境）外接待费支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

曲靖市沾益区财政局2017年机关运行经费支出426.97万元，与上年对比下降28.19%，主要原因是公务用车改革车辆保有辆减少，同时认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制和压缩了行政经费，降低了行政成本。运行经费主要用于机构正常运转、财政信息化平台建设、办公楼修缮及办公设备购置等。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，曲靖市沾益区财政局资产总额2391.75万元，其中，流动资产212.23万元，固定资产2135.09万元，无形资产44.43万元。与上年相比，本年资产总额减少31.06万元，其中固定资产减少总额87.96万元。报废报损资产117项，账面原值118.04万元，实现资产处置收入0.14万元。

（三）政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额117.92万元，其中：政府采购货物支出38.94万元；政府采购工程支出43.68万元；政府采购服务支出35.3万元。

（四）绩效自评信息情况

2017年全年，本部门进一步完善内部控制制度，加强预算执行效率，提高预算执行的准确性，严把支出关口，杜绝一切不合理的开支，强化财政管理，降低行政成本。

（五）其他重要事项情况说明

2017年决算报表中，行政编制数填报为31人，现实际为30人，主要原因是：在填报单位部门决算报表时，单位尚未接收到《曲靖市沾益区机构编制委员会关于调整曲靖市沾益区财政局行政编制的通知》，文件印发日期为2017年12月28日，实际发文时间为2018年1月5日。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4．“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分名词解释

（一）财政拨款收入：核算行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：核算行政单位取得的除财政拨款收入以外的其他各项收入，如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金、库存现金溢余等。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。人员支出包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的公务用车运行费和公务接待费。其中，公务用车运行费反映单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（八）机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（九）政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。