监督索引号53030319031901000

曲靖市沾益区财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 曲靖市沾益区财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 曲靖市沾益区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟定全区财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作。编制全区和区本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市沾益区人民政府委托，向曲靖市沾益区人民代表大会及其常委会报告全区和区本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复全区各部门（单位）的年度预决算。负责区级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟定地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟定有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费、财政票据、彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全区行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放。负责执行政府采购制度并监督管理。

6.拟定和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡（镇、街道）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市沾益区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟定区属地方国有金融资本管理制度。

8.制定区本级政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟定区级建设投资的有关政策。拟定区本级基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

10.负责管理全区会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.负责宣传贯彻金融政策，开展区政府与金融机构合作工作，统计分析全区金融运行情况。会同相关部门防范、化解和处置全区金融风险。配合有关部门推进金融诚信环境建设。

12.履行区属国有企业出资人职责。指导推进区属国有企业的改革和重组。依照法定程序对所出资企业的企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩。加强区属国有企业国有资产的管理，实现国有资产保值增值。

13.完成曲靖市财政局、区委和区政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.财政收入创新高。以切实可行的举措和滚石上山的劲头，认真贯彻落实财税增收15条措施，攻坚克难、承压前行，一般公共预算收入实现阶梯式增长，逆境突围首破11亿大关，达11.24亿元，增长32.7%，增速居全市第三，增幅高于全市16.6个百分点，收入总量和增幅创历史新高。

2.强化保障兜底线。坚持倾心倾力、惠民利民，持续优化支出结构，积极筹措资金，为惠民实事、重大民生项目、重点发展领域提供强大财力支撑，全年各类民生支出26.22亿元，占一般公共预算支出的78.34%。

3.综合施策促发展。围绕《云南省2023年经济稳进提质政策措施》7个方面80条政策举措，强化资金保障，千方百计筹集资金5.63亿元投入工业园区基础设施建设，成功申报专项债券8.41亿元提升园区基础设施建设“硬”实力，争取2023年水利专项及城市雨污管网建设国债资金1.70亿元补齐城市基础设施短板。

4.债务化解见真章。经过不懈努力，在全省40个区（县）中通过财政部竞争性评审，成功入围隐性债务试点县，建立全区防范化解地方债务风险工作机制，节衣缩食、砸锅卖铁，通过预算安排、再融资、协议展期等途径化解各类债务48.99亿元。

5.财会监督再提质。以“清廉云南”建设为切入点，以审计、督查、巡视巡察反馈问题整改为着力点，以“清源行动”为重要抓手，扎实开展规范行政事业单位财务管理专项整治行动、会计信息质量检查和严肃财经纪律落实过“紧日子”规定专项检查，全面提升财会监督工作质效。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置19个内设机构，包括：办公室、政府采购管理科、社保科、国库科、预算科、科教文化科、国有企业管理科、资源环境科、监督检查科、农业科、会计科、经济建设科、行政政法科、综合研究科、税政法规科、非税科、资产科、金融涉外科、科技信息科。

所属单位7个，分别是：

1.曲靖市沾益区国有企业管理服务中心

2.曲靖市沾益区财政局信息中心

3.曲靖市沾益区财政局评审中心

4.曲靖市沾益区财政局票据中心

5.曲靖市沾益区财政局投融资管理中心

6.曲靖市沾益区道路交通事故社会救助基金管理中心

7.曲靖市沾益区金融服务中心

上述7个所属单位均未独立核算，纳入区财政局机关统一核算。

（二）决算单位构成

纳入曲靖市沾益区财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：曲靖市沾益区财政局

纳入曲靖市沾益区财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市沾益区财政局2023年末实有人员编制61人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制8人），事业编制31人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员47人（含行政工勤人员8人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员20人。行政超编原因为：2011年11月机构改革时，原参公管理事业编制48名由编办收回，职能职责并入机关，42名参公管理人员全部转入机关，编制减少而人员未减，造成超编。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

年末其他人员3人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆3辆。超编原因是2023年新购置车辆1辆，另有1辆待报废车辆2023年底尚未完成报废手续。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2023年度收入合计1,522.66万元。其中：财政拨款收入1,522.66万元，占总收入的100%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加21.71万元，增长1.45%。其中：财政拨款收入增加21.71万元，增长1.45%；上级补助收入增加0.00万元，与上年对比无变化；事业收入增加0.00万元，与上年对比无变化；经营收入增加0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是曲靖市沾益区财政局2023年项目收入增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2023年度支出合计1,522.66万元。其中：基本支出1,157.34万元，占总支出的76.01％；项目支出365.32万元，占总支出的23.99％；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加21.71万元，增长1.45%。其中：基本支出减少192.62万元，下降14.27%；项目支出增加214.33万元，增长141.95%；上缴上级支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是曲靖市沾益区财政局2023年安排用于信息化建设等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障曲靖市沾益区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,157.34万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,082.94万元，占基本支出的93.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费74.40万元，占基本支出的6.43％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障曲靖市沾益区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出365.32万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.财政专网信息化建设项目支出113.41万元，主要用于全区财政一体化信息平台、会计核算系统、票据系统、政府采购系统等软、硬件维护、升级、改造。

2.农房火灾保险项目支出38.50万元，主要用于全区农村房屋投保火灾统一保险，保险期为2023年3月至2024年3月，每户每年保险费4.00元，保险金额2000.00元。

3.结算补助专项资金项目支出189.55万元，主要用于组织开展全区财务人员业务培训、国库集中支付改革、保障机关日常运转等支出。

4.行政执法业务培训及能力提升工作经费6.00万元，主要用于全区行政执法业务培训支出。

5.行政事业单位内控报告编制工作经费6.00万元，主要用于全区行政事业单位内控报告编制工作。

6.创业担保贷款工作经费3.86万元，主要用于创业担保贷款惠企工作及奖补。

7.土地出让业务经费8.00万元，主要用于土地出让业务培训、政策宣传等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1,514.66万元，占本年支出合计的99.47%。与上年相比增加172.69万元，增长12.87%，主要原因是因工作需要，2023年新购置办公电脑一批，新购置公务用车1辆，信息化建设支出增加，保险基数比例调高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,220.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.58%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存、网络租用、办公楼保洁、办公设备购置、财政所经费补助、驻村队员生活补贴等财政事务支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出134.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.87%。主要用于养老保险缴费、就业补助等支出。

9.卫生健康（类）支出53.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.50%，主要用于职工医疗保险、公务员医疗补助等支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水支出（类）41.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.73%。主要用于全区农村房屋火灾保险、创业担保贷款贴息及奖补等支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出65.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.32%，主要用于职工住房公积金缴费。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10.00万元，决算为26.34万元，完成年初预算的263.40%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为24.96万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的94.76%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.00万元，决算为1.38万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的5.24%，完成年初预算的69.00%；公务接待费支出年初预算为8.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10.00万元，支出决算为26.34万元，完成年初预算的263.40%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为24.96万元，完成年初预算的100.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.00万元，决算为1.38万元，完成年初预算的69.00%；公务接待费支出年初预算为8.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车购置费年初预算为0.00万元，发生公务用车购置费24.96万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加14.96万元，增长131.46%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加24.96万元，增长100.00%；公务用车运行维护费支出决算减少1.77万元，下降56.19%；公务接待费支出决算减少8.24万元，下降100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中公务用车购置费支出决算增加的主要原因是2023年新购置公务用车1辆产生购置费24.96万元；公务用车运行维护费支出决算减少的主要原因是2023年报废车辆1辆，公务用车运行维护费随之减少；公务接待费支出决算减少的主要原因是严格落实政府过紧日子相关要求，规范公务接待。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。主要用于区财政局机要通信和应急保障车辆日常所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。我单位原有1辆用于应急保障和公务执法车因车龄较长，已按程序审批报废；为安全高效保障各类公务活动，在综合考虑部门工作需求、车辆性能、价格成本、售后服务等多方面因素，按规定程序报批后，于2023年12月新购置大众威然公务车1辆，排气量1984ml，资金来源为财政拨款，采购方式为交易中心询价，车辆用途为机要通信和应急用车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆，主要用于开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市沾益区财政局2023年机关运行经费支出74.40万元，比上年减少79.79万元，下降51.75%，主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制和压缩行政经费，降低行政成本。机关运行经费主要用于日常公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、财政信息化平台建设、办公楼区域绿化保养、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，曲靖市沾益区财政局资产总额1,052.24万元，其中，流动资产5.66万元，固定资产988.77万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产57.81万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少13.34万元，其中固定资产减少2.98万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆1辆，账面原值28.53万元；报废报损资产70项，账面原值70.97万元，实现资产处置收入0.18万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额66.57万元，其中：政府采购货物支出31.09万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出35.48万元。授予中小企业合同金额40.23万元，其中：授予小微企业合同金额40.23万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

曲靖市沾益区财政局2023年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算拨款收入：指同级财政部门核拨给单位的财政预算资金。

3.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

4.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53030319031901111

附件1：2023年度部门决算公开报表（决算报表部分）.pdf

附件2：2023年度部门决算公开报表（国有资产使用情况表）.pdf

附件3：2023年度部门决算公开报表（绩效自评部分）.pdf