曲靖市沾益区审计局2021年度部门决算

目录

第一部分曲靖市沾益区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分名词解释

第一部分曲靖市沾益区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.在省、市审计局和区政府的领导下，对区本级预算执行情况及其他财政收支进行审计监督；向区政府提交本级预算执行情况的审计结果报告；并受区政府委托向区人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告。

2.对本级各部门（含直属单位）和乡镇预算执行和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

3.对国家事业组织和其他接受财政拨款单位的财政、财务收支及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

4.对国有企业以及国有资产占控投地位或者主导地位的企业的资产负债损益进行审计监督。

5.对国有资产投资或融资为主的基本建设项目和技术改造项目的预算执行情况和决算，以及与国家建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购等单位的财务收支进行审计监督。

6.对区政府有关部门管理的和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

7.根据授权对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

8.对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门，单位进行专项审计调查，并向区政府和市审计局报告审计调查结果。

9.根据区委、区政府安排，依法对党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员的任期经济责任进行审计监督。

10.按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施自然资源离任审计。

11.根据区委、区政府安排，参与对有关经济案件查处。

12.根据上级审计机关授权对有关事项进行审计。

13.对本级各部门、企事业组织的内部审计进行业务指导和监督。

14.承办其他法律、行政法规规定应由审计机关进行审计的事项和其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院和区委、区政府中心工作，审查区级各有关部门和单位2021年重大政策措施贯彻落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。

2.全区财政部门存量资金及往来款项管理专项审计调查。以推动“六保”“六稳”工作、过“紧日子”相关重大政策措施落实为目标，对各级财政部门清理盘活存量资金情况以及暂存暂付款项管理情况进行专项审计调查。

3.区管领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果，财政财务管理和经济风险防范、民生保障和改善、生态文明建设，以及落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定等情况。

4.区管领导干部离任经济事项交接鉴证。审核离任领导干部任职期末单位的财政财务收支结余、资产、负债、损益、债权债务、重要经济事项决策执行情况以及个人保管使用单位财产移交情况等。

5.区本级2020年度预算执行及决算草案审计。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量，提高财政资金使用绩效为目标，审查区财政局2020年度组织本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况，重点关注财政体制改革任务措施落实情况，预算编制及执行情况，决算草案编报情况，财政资金提质增效、国有资产和财政收支管理等情况。

6.区级部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对区级部门预算、决算草案和财务核算电子数据全面采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理等情况进行审计。

7.乡（镇、街道）财政决算审计。以促进重大政策措施落实，加强财政资金安全、财政资金管理绩效、地方政府债务风险防控情况为重点。以监督检查乡（镇、街道）政府财政财务收支的真实性、合法性、绩效性为基础，着力从体制、机制层面揭示和反映存在问题，进一步规范财政收支行为和权力运行，推动各项财政改革不断深化。

8.信息系统审计。以促进信息系统运营规范管理，防范系统存在的薄弱环节和安全隐患对经济业务产生的风险，推动实现信息系统的有效治理为目标。重点对总体IT控制环境、基础设施控制、信息系统安全控制、信息系统开发、运行维护控制等进行一般控制审计，对业务流程控制、数据输入、输出和处理控制、参数控制和接口控制等进行应用控制审计，并对信息系统的应用绩效进行评价。

9.保障性安居工程资金投入和使用绩效审计。通过对安居工程资金投入和使用绩效进行审计，反映安居工程资金筹集、管理、使用和相关政策执行中的突出问题，促进提高资金使用绩效，推动城镇老旧小区改造、棚户区改造等安居工程相关重大政策措施全面贯彻落实，更好地保障人民群众住有所居。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市沾益区审计局2021年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：

1.曲靖市沾益区审计局

2.曲靖市沾益区投资审计中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市沾益区审计局2021年末实有人员编制23人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制2人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员2人），事业人员5人。

离退休人员5人。其中：退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2021年度部门决算表

（详见附件）

1.曲靖市沾益区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《附表7政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

2.曲靖市沾益区审计局没有国有资本经营收入，故《附表8国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市沾益区审计局2021年度收入合计556.82万元。其中：财政拨款收入549.96万元，占总收入的98.77%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入6.86万元，占总收入的1.23%。与上年对比，财政拨款收入较2020年减少35.36万元，主要原因为区审计局人员变动导致人员工资福利发生变动。

二、支出决算情况说明

曲靖市沾益区审计局2021年度支出合计559.60万元。其中：基本支出382.58万元，占总支出的68.37%；项目支出177.02万元，占总支出的31.63%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比，总支出较2020年580.32万元减少20.72万元，主要原因一是区审计局贯彻执行中央八项规定，厉行节约反对浪费，二是区审计局人员变动导致人员工资福利发生变动。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障曲靖市沾益区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出382.58万元。与上年对比减少40.51万元，主要原因一是区审计局贯彻执行中央八项规定，厉行节约反对浪费，二是区审计局人员变动导致人员工资福利发生变动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出345.80万元，占基本支出的90.39%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费36.78万元，占基本支出的9.61%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障曲靖市沾益区审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出177.02万元。与上年对比增加19.79万元，主要原因为2021年度全省一条线审计、全覆盖审计项目、审计整改事项增加，审计业务经费支出增加。其中，审计业务支出149.44万元，其他审计事务支出27.58万元，主要用于保障审计业务的开展，我单位依法全面履行审计监督职责，切实加强自身建设，继续对重大政策措施、重点专项资金和群众关心的重点领域开展跟踪审计，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚意见。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出546.60万元，占本年支出合计的97.68%。与上年对比减少30.72万元，主要原因一是区审计局贯彻执行中央八项规定，厉行节约反对浪费，二是区审计局人员变动导致人员工资福利发生变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出458.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.95%。主要用于行政运行、审计业务、信息化建设、事业运行及其他审计事务支出；

2.社会保障和就业（类）支出36.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.59%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出；

3.卫生健康（类）支出28.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.22%。主要用于医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费和其他行政事业单位医疗支出；

4.住房保障（类）支出23.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.24%。主要用于缴纳住房公积金；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市沾益区审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.06万元，支出决算为1.08万元，完成预算的13.40%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为1.03万元，完成预算的21.77%；公务接待费支出决算为0.04万元，完成预算的1.20%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为区审计局严格执行中央八项规定，大力压缩“三公”经费。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1.07万元，下降49.91%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.52万元，下降33.61%；公务接待费支出决算减少0.55万元，下降92.88%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为区审计局严格执行中央八项规定，减少不必要的公务接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.03万元，占96.09%；公务接待费支出0.04万元，占3.91%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出1.03万元。其中：

公务用车运行维护支出1.03万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出0.04万元。其中：

国内接待费支出0.04万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次10人（其中：外事接待人次0人）。主要用于协调工作、开展审计业务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市沾益区审计局2021年机关运行经费支出36.78万元，与上年对比减少7.68万元，主要原因为区审计局严格贯彻执行中央八项规定，推进单位厉行节约反对浪费，建设节约型机关。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、电费、劳务费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，曲靖市沾益区审计局资产总额702.39万元，其中，流动资产156.84万元，固定资产545.43万元，无形资产0.12万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少19.09万元，其中固定资产减少2.98万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额19.98万元，其中：政府采购货物支出19.98万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表(详见附件）。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

一、审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

附件：

曲靖市沾益区审计局2021年度部门决算表.xlsx