曲靖市沾益区财政局2016年度部门决算情况说明

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策促进地方经济发展的建议；拟订区与乡（镇、街道）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2．起草财政、财务、会计、金融、国有企业管理的规范性文件；按规定负责办理涉及财政、地方政府性债务等方面的事务。

3．承担各项财政收支管理工作；负责编制区本级年度财政预决算草案和预算调整方案，汇总全区年度财政预决算草案，组织预算收支执行；受曲靖市沾益区人民政府委托，向曲靖市沾益区人民代表大会报告全区和区本级财政预算及其执行情况，向曲靖市沾益区人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制，办理上下级财政转移支付，划分区与乡（镇、街道）间事权和支出责任职责。

4．拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；拟订彩票管理制度和办法，依法依规管理彩票资金。

5．组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；编制政府综合财务报告；负责制定政府采购制度并监督管理。

6．贯彻落实和监督执行财税政策，拟订地方税收政策调整方案，研究提出有关税收政策建议。

7．按照规定管理区级行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8．负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴区属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理组织资产评估工作。

9．负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推行运用政府与社会资本合作模式(PPP)；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10．会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11．负责制定地方性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表曲靖市沾益区人民政府开展财税领域国际交流与合作。

12．负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

13．负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展区级财政绩效管理工作；实施全面预算绩效管理。

14．监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15．负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16．研究制定全区地方金融发展战略、总体规划，提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议；根据曲靖市沾益区人民政府授权，依法对区级地方金融机构履行出资人职责，管理区级地方金融机构、小额贷款公司监管等工作。

17．代表曲靖市沾益区人民政府履行国有资产出资人职责，对区属国有及国有控股企业、国有参股企业实施监督管理。

18．承办曲靖市沾益区人民政府交办的其他事项。

(二）2016年度重点工作任务

2016年全区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在市财政局的关心指导下，以党的十八大精神为指引，深入贯彻区委、区政府各项决策部署，努力发挥财政“稳增长、调结构、惠民生、促发展”的职能，各项财政工作稳定开展，较好完成了各项工作任务。2016年，全区财政总收入完成103277万元，上划中央“两税”收入完成19986万元，地方公共财政预算收入完成64656万元，地方公共财政预算支出完成251258万元，政府性基金预算收入完成5067万元，政府性基金预算支出完成12385万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市沾益区财政局2016年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1．曲靖市沾益区财政局

2．曲靖市沾益区财政局信息中心

3．曲靖市沾益区财政局评审中心

4．曲靖市沾益区财政局票据中心

5．曲靖市沾益区财政局投融资管理中心

6．曲靖市沾益区道路交通事故社会救助基金管理中心

7．曲靖市沾益区人民政府金融工作办公室

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市沾益区财政局2016年末实有人员编制48人。其中：行政编制31人，事业编制17人；在职在编实有行政人员64人（含行政工勤人员10人），事业人员13人。

离退休人员6人。其中：退休6人。

年初实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆，公车改革取消车辆2辆，年末实有车辆2辆。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2016年度收入合计1403.66万元。其中：财政拨款收入1395.14万元（含政府性基金预算财政拨款4万元），占总收入的99.39%；其他收入8.52万元，占总收入的0.61%。与上年对比增5.38%，主要原因：工资标准调整增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2016年度支出合计1401.08万元。其中：基本支出1401.08万元，用于保障局机关及下属事业单位等机构正常运转的日常支出，占总支出的100％。与上年对比增8.95%，主要原因是政策性工资上涨。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的56.93％，与上年对比增加215.21万元，增36.95%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的43.07％，与上年对比减少100.07万元，减14.22%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出1388.57万元,占本年支出合计的99.12%。与上年对比增13.01%,主要原因是人员工资调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出1220.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.9%。主要用于在职人员工资支出、住房公积金缴存、财政平台一体化、办公楼修缮、设备购置、标准化财政建设等财政事务支出。

2.公共安全支出5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于政法项目管理等相关支出。

3.文化体育与传媒支出5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于预算项目管理、财政业务培训等支出。

4.社会保障和就业支出38.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.77%。主要用于归口管理的行政单位离退休人员工资。

5.城乡社区支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于财政业务培训管理等相关支出。

6.农林水支出14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.01%。主要用于小额担保贷款相关支出。

7.资源勘探信息等支出18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.3%。主要用于融资担保行业监管及财政产业发展项目管理工作支出。

8.金融支出7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.5%。主要用于金融服务改革创新相关业务及PPP业务培训支出。

9.其他支出78.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.66%。主要用于精准扶贫、各乡（镇、街道）财政所修缮及经费补助等支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为34.44万元，比2015年减少0.57万元，下降1.63%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.15万元，下降1%；公务接待费支出决算减少0.42万元，下降2.1%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定，落实厉行节约要求，严格控制经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出14.82万元，占43.03%；公务接待费支出19.62万元，占56.97%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出14.82万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出14.82万元，开支财政拨款的公务用车保有量年初为4辆，车改后为2辆。主要用于保障在曲靖市沾益区开展财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出19.62万元。其中：国内接待费支出19.62万元，主要用于接待各级公务检查、调研、业务洽谈、招商引资等产生的接待支出。无国（境）外接待费支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

曲靖市沾益区财政局2016年机关运行经费支出594.62万元，与上年对比下降11.79%,主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制和压缩了行政经费，降低了行政成本。运行经费主要用于机构正常运转、财政信息化平台建设、办公楼修缮及办公设备购置等。

（二）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指本部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

1.一般公共服务支出，反映政府提供一般公共服务的支出。

2.公共安全支出，反映政府维护社会公共安全方面的支出。

3.文化体育与传媒支出，反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等支出。

4.社会保障和就业支出，反映政府在社会保障与就业方面的支出。

5.城乡社区支出，反映政府城乡社区事务支出。

6.农林水支出，反映政府农林水事务支出。

7.资源勘探信息等支出，反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

8.金融支出，反映金融方面的支出。

9.其他支出，反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。

附件：